1. Soumission du propriétaire bénéficiaire ultime (UBO)
Décision du Cabinet des Émirats arabes unis n° 34 de 2020 avec la résolution du Cabinet n° 58 de 2020 sur la réglementation des procédures relatives aux bénéficiaires réels (« Décision »). Les entreprises enregistrées et agréées aux EAU, à l'exception des zones franches financières, doivent compléter le processus d'enregistrement de leur propriétaire bénéficiaire ultime (UBO) et le soumettre au registraire avant les délais communiqués. Les consultants Nex peuvent vous aider avec tous les processus liés aux réglementations et à la conformité, y compris la déclaration UBO et la tenue des dossiers.
Le Cabinet des Émirats arabes unis a publié la résolution n° 31 du Cabinet des ministres de 2019, qui exige que toutes les entités des Émirats arabes unis dans le champ d'application maintiennent une substance économique. Des éclaircissements supplémentaires sur l'application du Règlement ont été publiés le 11 septembre 2019. Le Règlement exige que les sociétés onshore et de zone franche des Émirats arabes unis et d'autres formes commerciales des Émirats arabes unis qui mènent l'une des « activités pertinentes » maintiennent une « présence économique » adéquate aux Émirats arabes unis. par rapport aux activités qu'ils entreprennent. Comme à chaque fois, le pays a sélectionné les « activités pertinentes » dans la région et qui sont directement impliquées dans l'essor de l'économie du pays, pour avoir une viabilité économique pour une croissance régulière et stable de celle-ci. Même si des réglementations aussi strictes ont été mises en œuvre, la résolution énonce clairement des exemptions pour certaines catégories.
La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt indirect. Il s'agit d'une taxe dérivée de la valeur ajoutée aux étapes de production ou de vente/distribution et, dans la plupart des cas, il s'agit d'une taxe basée sur la destination. Dans certains pays, elle est appelée GST – Goods and Services Tax. L'Autorité fiscale fédérale des Émirats arabes unis a maintenant ouvert son portail officiel d'enregistrement à la TVA, permettant aux entreprises éligibles de s'enregistrer à la TVA à partir du 1er octobre 2017. La TVA entrera en vigueur le 1er janvier 2018 au taux de 5 %. Il est obligatoire pour les entreprises qui résident et opèrent aux EAU de s'enregistrer à la TVA si elles effectuent des fournitures imposables dépassant le seuil d'enregistrement à la TVA de 375,000 187,500 AED par an. L'enregistrement volontaire sera disponible pour les entreprises qui effectuent des fournitures taxables supérieures à 31 2017 AED par an. L'Autorité émettra une évaluation des sanctions administratives pour les entreprises imposables qui n'ont pas soumis de demande d'enregistrement avant le XNUMX décembre XNUMX.
Nous aidons nos clients à s'enregistrer et à déposer des avis de TVA et d'accise aux EAU. Certains peuvent trouver complexe le processus de déclaration de revenus, c'est là que Nex Consultants joue son rôle. Nous gardons une trace de toutes les règles locales, régionales et internationales et mettons à jour le processus de déclaration de TVA. Le paiement de la TAXE nécessite une action précise et rapide. Une évaluation rapide et une action rapide sont notre méthodologie à cet égard. La documentation nécessaire et l'évaluation financière seront effectuées par nos soins pour assurer le traitement programmé de la TVA/TAXE. Contactez-nous, notre expertise dans ce domaine peut être un coup de main pour votre entreprise. Nous serons heureux de vous aider.
4. Lutte contre le blanchiment d'argent (AML) / Lutte contre le financement du terrorisme (LFC)
La lutte contre le blanchiment d'argent (AML) fait référence aux procédures, lois et réglementations visant à empêcher l'obtention illégale de fonds en tant que revenu légitime. En décembre 2020, le Cabinet des Émirats arabes unis a adopté la formation du Bureau exécutif de la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme dans le but de suivre les exigences internationales dans ce secteur. Les consultants Nex peuvent vous aider avec les réglementations AML et peuvent vous assurer de maintenir des programmes de risque et de conformité efficaces qui favorisent les opportunités commerciales avec toutes les pratiques réglementaires.
Conformité AML / CFT pour une société immobilière à Dubaï, Émirats arabes unis.
Le gouvernement des Émirats arabes unis a mis en œuvre diverses lois et réglementations pour lutter contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et d'autres activités illicites. Le Comité national des Émirats arabes unis pour la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme et des organisations illégales (NAMLCFTC) a élaboré une stratégie nationale de lutte contre le blanchiment d'argent, qui a été lancée en 2018. La stratégie décrit les mesures que le gouvernement des Émirats arabes unis prendra pour décourager le blanchiment d'argent, à la fois au niveau national et international. Le Dubai Land Department (DLD) est responsable de la réglementation et de la surveillance du secteur immobilier à Dubaï. Elle a mis en place un certain nombre de réglementations pour assurer le respect des procédures de LBC/FT. Ces réglementations comprennent le règlement d'application de la loi n° (3) de 2006, qui s'applique à tous les courtiers et évaluateurs immobiliers, et la résolution n° (1) de 2020 relative aux comptes en fiducie et aux exigences réglementaires alternatives.
Wages Protection System (WPS) est un système électronique de transfert de salaire qui permet aux institutions de payer les salaires des travailleurs via des banques, des bourses et des institutions financières agréées et autorisées à fournir le service. Le système, développé par la Banque centrale des Émirats arabes unis, permet au ministère du Travail de créer une base de données qui enregistre les paiements de salaires dans le secteur privé afin de garantir le paiement intégral et en temps voulu des salaires convenus. Le WPS couvre toutes les institutions enregistrées, indépendamment de la zone franche ou du continent, auprès du ministère, dans tous les secteurs et industries et bénéficiera à toutes les catégories de main-d'œuvre.
Les institutions qui ne transfèrent pas les salaires des travailleurs dans les délais spécifiés ci-dessus se verront refuser le droit d'obtenir de nouveaux permis de travail. Cette interdiction ne sera levée que dans le mois suivant le transfert intégral des salaires des travailleurs. Les institutions qui retardent le paiement des salaires de plus d'un mois à compter de la date d'échéance se verront refuser le droit d'avoir de nouveaux permis de travail, ainsi que toutes les institutions appartenant au propriétaire de l'institution en infraction, et de renvoyer tous les responsables de la violation devant le tribunal. , conformément à la Résolution ministérielle n° 788 de 2009.
Nex Consultants vous offre une solution simple et conviviale pour le traitement des salaires de vos employés conformément aux exigences de la Banque centrale des Émirats arabes unis et du ministère du Travail des Émirats arabes unis, conformément au système de protection des salaires des Émirats arabes unis.
6. Audit financier et comptabilité
L'audit comptable et financier est la moelle épinière d'une organisation et il joue un rôle majeur dans le suivi des revenus et des dépenses. Pour le fonctionnement sans tracas de votre entreprise, un comptable agréé et un audit excellent et infaillible sont toujours importants. Il vous aide à générer une situation financière précise de l'entreprise. Conformément aux normes et réglementations en vigueur aux EAU, il est obligatoire d'avoir des perspectives financières claires pour toutes les entreprises opérant dans le pays ; indépendamment du continent, de la zone franche et de l'offshore. Il est obligatoire par la loi de tenir des livres de comptes détaillés et précis et le même besoin d'être audité par un commissaire aux comptes. Il ne s'agit pas seulement d'une exigence générale des autorités, mais également de satisfaire aux exigences de conformité du pays et de la communauté internationale des affaires.
Pour se conformer aux exigences AML, toutes les autorités mondiales se relaient sur les états financiers audités de l'entreprise. Les institutions bancaires et financières des Émirats arabes unis doivent se conformer à certaines réglementations majeures avec la banque centrale des Émirats arabes unis et la pertinence du rapport financier audité rejaillit sur l'ordinateur central. Toute entreprise qui ne respecte pas des livres comptables précis a beaucoup de mal à traiter avec une institution financière locale et mondiale. Outre AML, FTA s'appuie également sur les états financiers audités de chaque société enregistrée. Pour répondre aux exigences de l'ALE également, la pertinence des livres de comptes est tout à fait nécessaire.
Chez Nex Consultants, nous offrons des services complets de comptabilité et de tenue de livres pour faciliter l'administration de votre organisation. Une société d'externalisation exerce plusieurs fonctions pour gérer votre travail comptable, notamment la préparation et la tenue des registres des bilans, la rédaction cohérente des profits et pertes financiers de l'entreprise, la gestion et la mise à jour des comptes du grand livre, des relevés bancaires et d'autres pistes d'investissement et de recouvrement. .
Nos experts-comptables agréés, experts financiers et commis travaillent sur divers emplois liés aux comptes et à la tenue de livres. Ils sont hautement qualifiés et suffisamment habiles pour gérer des tâches énormes de la manière la plus lucrative.
7. Impôt sur les sociétés
Les Émirats arabes unis sont prêts à introduire le premier impôt direct de leur histoire, l'impôt sur le revenu des sociétés, en respectant les pratiques fiscales internationales et en diversifiant les sources de revenus. Il est temps pour les entités commerciales de se préparer au changement. Chaque législation fiscale offre amplement d'espace pour les remises, les déductions et les exonérations. Jusqu'à présent, tous les impôts étrangers encourus sur un revenu doivent être déduits aux fins de l'impôt sur les sociétés. Les pertes cumulées d'une année sont autorisées à compenser les bénéfices imposables futurs. Fiscalité Le regroupement et la réorganisation peuvent être tentés et les transactions intra-groupe ou les pertes subies par une entité doivent être supprimées. Entrez en contact avec Nex Consultants pour vous tenir au courant afin de bien planifier vos finances et d'économiser de l'impôt en toute légalité.
Conformément à la loi sur les sociétés des Émirats arabes unis, toutes les sociétés enregistrées dans le pays doivent posséder une licence commerciale valide pour démarrer légalement leur activité. Indépendamment des autorités ou de la zone géographique, toutes les entreprises commerciales doivent obtenir un permis ou une licence valide pour opérer dans la zone et le pays spécifiés. Jusqu'à récemment, seule la validité de la licence ou du permis était obligatoire pour le bon fonctionnement de l'entreprise. En raison des normes en vigueur et de la situation actuelle du marché dans le pays et dans le monde, toutes les entreprises, quelle que soit la nature de leur activité ou leur domaine de constitution, doivent également respecter certaines exigences de conformité. La validité ou le renouvellement du permis et de la licence commerciale dépend uniquement du respect correct de toutes ces exigences.
Toutes les exigences de conformité telles que AML, ESR, UBO, comptabilité et finances vérifiées, etc. doivent être remplies pour que l'entreprise fonctionne normalement avec la licence commerciale valide. Le renouvellement annuel de celui-ci est ainsi devenu non seulement obligatoire par la loi mais aussi une condition d'existence. Toutes les entreprises / entreprises doivent être renouvelées chaque année pour le fonctionnement sans tracas de l'entreprise.
Nex Consultants, possédant l'expertise dans ce domaine pourra vous assister à cet égard. Toutes les règles et réglementations requises sont connues de nos experts et la conformité nécessaire peut être rendue sous un même toit.
QUESTIONS FRÉQUEMMENT POSÉES SUR LES EXIGENCES DE CONFORMITÉ DES ENTREPRISES AUX EAU
Quelles sont les exigences de conformité obligatoires aux Émirats arabes unis (EAU) ?
Les exigences de conformité obligatoires aux Émirats arabes unis font référence aux obligations légales que les entreprises doivent respecter pour se conformer aux lois et réglementations locales. Ces exigences incluent la conformité aux réglementations anti-blanchiment d'argent (AML) et contre le financement du terrorisme (CTF), les lois sur la protection des données, l'audit et les réglementations fiscales.
Quelles sont les exigences de conformité AML et CTF aux EAU ?
Les exigences de conformité AML et CTF aux Émirats arabes unis incluent la mise en œuvre de mesures de vigilance à l'égard de la clientèle (CDD), la surveillance des transactions, le signalement des activités suspectes et la tenue de registres précis. Les entités couvertes doivent également établir des contrôles et des procédures internes pour assurer le respect de ces réglementations.
Quelles sont les exigences de conformité en matière de protection des données aux EAU ?
Le Cabinet des Émirats arabes unis a publié la loi fédérale n° 2 de 2019 sur la protection des données personnelles (DPL) qui est entrée en vigueur le 1er juillet 2020, qui oblige les entreprises à respecter et à protéger le droit à la vie privée des individus lors du traitement de leurs données personnelles. Cela comprend l'obtention du consentement préalable des personnes avant de traiter leurs données personnelles, la mise en œuvre de mesures de sécurité des données adéquates et la fourniture aux personnes d'un accès à leurs données personnelles.
Quelles sont les exigences en matière de conformité fiscale aux EAU ?
Les Émirats arabes unis ont mis en place un système de taxe sur la valeur ajoutée (TVA) en 2018, qui oblige les entreprises à s'enregistrer à la TVA si leur chiffre d'affaires annuel dépasse 375,000 XNUMX AED. Les entreprises assujetties à la TVA doivent facturer la TVA sur leurs fournitures imposables et déposer des déclarations de TVA auprès de l'Autorité fiscale fédérale (AFC) en temps opportun. Les entreprises assujetties doivent conserver des registres complets et exacts de leurs transactions pour faciliter le respect de la TVA.
Quelles sont les sanctions en cas de non-respect des exigences de conformité obligatoires aux EAU ?
Le non-respect des exigences de conformité obligatoires aux Émirats arabes unis peut entraîner des sanctions importantes, notamment des amendes, la suspension ou la révocation du permis et des poursuites pénales. Les autorités réglementaires des Émirats arabes unis surveillent de près le respect de ces réglementations et prennent des mesures strictes pour s'assurer que toutes les entités couvertes s'y conforment.
Les entreprises peuvent-elles sous-traiter leurs obligations de conformité à des prestataires de services tiers ?
Les entreprises peuvent sous-traiter leurs obligations de conformité à des prestataires de services tiers, sous certaines conditions. Le fournisseur de services doit avoir les qualifications, l'expérience et les ressources appropriées pour maintenir un enregistrement précis et répondre aux exigences réglementaires. Cependant, la responsabilité ultime de la conformité incombe toujours à l'entreprise.
Qu'est-ce que la conformité d'entreprise et pourquoi est-elle importante à Dubaï ?
La conformité d'entreprise fait référence à l'ensemble de procédures et de politiques que les organisations suivent pour s'assurer qu'elles opèrent dans les limites de la loi et des réglementations, ainsi qu'en adhérant aux normes éthiques et sociales. Il est essentiel à Dubaï car la ville dispose d'un système juridique solide qui réglemente étroitement les entreprises, et le non-respect peut entraîner des sanctions importantes ou même la révocation des licences commerciales.
Quels sont les services de conformité d'entreprise proposés à Dubaï ?
Les services de conformité des entreprises à Dubaï comprennent l'enregistrement des sociétés, la conformité réglementaire, les conseils en matière de gouvernance d'entreprise, la conformité à la lutte contre le blanchiment d'argent et le développement de programmes de conformité. Ces services visent à garantir que les entreprises opèrent en conformité avec diverses lois et réglementations, telles que les lois fiscales, les lois du travail et les réglementations régissant le secteur des entreprises.
Quel est le rôle d'un responsable de la conformité d'entreprise à Dubaï ?
Un responsable de la conformité d'entreprise (CCO) est chargé de superviser la conformité de l'organisation aux diverses réglementations et de s'assurer que tous les aspects opérationnels de l'entité sont conformes aux politiques internes et externes. À Dubaï, les CCO jouent un rôle crucial en veillant à ce que les entreprises évitent le non-respect des lois et réglementations locales et identifient et atténuent tout risque potentiel de conformité.
Dans quelle mesure est-il important de maintenir la conformité et des enregistrements appropriés à Dubaï ?
Il est essentiel de maintenir la conformité et des enregistrements appropriés à Dubaï, car les cadres réglementaires des Émirats arabes unis exigent des entreprises qu'elles disposent d'une documentation précise et complète de leurs activités commerciales. La non-conformité ou la tenue de registres inadéquate peut entraîner de lourdes amendes, des pénalités et des atteintes à la réputation.
Quelles sont les sanctions en cas de non-conformité à Dubaï ?
Les sanctions en cas de non-conformité à Dubaï varient en fonction de l'ampleur de l'impact et du type de violation. Les sanctions peuvent inclure des amendes administratives, la suspension des opérations commerciales, la révocation de la licence et même des implications pénales. Le montant des sanctions varie de petites amendes à des montants substantiels selon la réglementation en question.
Une entreprise peut-elle externaliser ses services de conformité à Dubaï, et est-ce une bonne idée ?
Oui, les entreprises de Dubaï peuvent externaliser leurs services de conformité à des fournisseurs tiers, et c'est une idée judicieuse pour de nombreuses entreprises. L'externalisation des services de conformité peut aider les entreprises à économiser du temps, de l'argent et des ressources en s'assurant que leurs opérations elles-mêmes restent conformes tout en bénéficiant de l'expertise spécialisée d'experts en conformité. De plus, l'externalisation permet aux organisations de se concentrer sur leur cœur de métier et leurs initiatives stratégiques.
